Saber como funciona o departamento financeiro é fundamental para a gestão do seu negócio. Afinal, esse é o setor responsável por administrar os recursos da empresa, controlando atividades como finanças, riscos, planejamento e resultados.
A estrutura e os procedimentos do departamento financeiro dependem do porte e das atividades da empresa.
Em uma microempresa, sua função geralmente é desempenhada diretamente pelo proprietário. Em uma empresa de grande porte, existe um setor responsável que, por ter uma função vital para o bom funcionamento da empresa, costuma estar ligado diretamente à direção.
Além disso, o formato do departamento financeiro e seu organograma variam de acordo com as necessidades da empresa. Mesmo assim, é possível identificar algumas atribuições básicas, mesmo que em algumas empresas, determinados setores possam ter departamentos próprios.
No entanto, o principal objetivo do departamento financeiro é garantir que a organização tenha receita para atingir seus objetivos, mantendo-se competitiva e relevante no mercado por um longo período.
Departamento financeiro: o que é?
O departamento financeiro é um setor específico da empresa e pode ser considerado o núcleo principal da organização. Isso significa que um negócio só pode sobreviver se essa área for saudável, ou seja, se apresentar os resultados que permitem à empresa alcançar os resultados esperados. Existem vários detalhes e atividades nesta área, tais como finanças, passivos e contas a receber, níveis de maturidade da gestão do orçamento, captação e aplicação de recursos, entre outros. Ou seja, é o setor responsável pela gestão dos recursos da organização. Dentre suas atribuições, pode-se destacar que a principal é prover o capital necessário para que a empresa seja e se mantenha competitiva no mercado, buscando obter receitas no curto, médio e longo prazo.
A estrutura deste setor, o número de funcionários e as atribuições desta área dependerão diretamente da dimensão do negócio. Por exemplo, nas micro e pequenas empresas é bastante comum que o próprio proprietário seja o responsável pelas atividades financeiras, embora se trate de uma decisão bastante arriscada.
Afinal, é necessário um monitoramento próximo e contínuo dos dados financeiros da organização, e à medida que um especialista vai agregando funções, a chance de aumentar os detalhes relacionados a, por exemplo, aumentos de fluxo de caixa e capital de giro podem ameaçar a saúde financeira da empresa.
E como funciona o departamento financeiro de uma empresa?
O departamento financeiro é responsável pelo desempenho e gestão das finanças da empresa. Portanto, é sua responsabilidade garantir os recursos e a boa administração dos ativos corporativos.
Para isso, desempenha funções como: contabilidade, tesouraria, gerenciamento das finanças, controle de tributos e gestão de custos.
O departamento financeiro atua como um elo na empresa, pois nem todas as áreas estão diretamente relacionadas entre si. Por isso, o setor financeiro mantém contato com todos os setores, seja para pagamento ou controle de investimentos de cada área.
Quais as principais funções do departamento financeiro?
O departamento financeiro é responsável por tratar de todos os assuntos relacionados a finanças, com vista à concretização dos objetivos da empresa. Isso serve para permitir que os gerentes tenham as ferramentas certas para tomar decisões, como corte de custos ou investimentos.
As funções do departamento financeiro incluem: tesouraria, controle das contas a pagar e a receber, contabilidade, planejamento, gestão dos impostos, controle de riscos e divulgação de informações para os investidores.
Tesouraria
Este setor do departamento financeiro é responsável pelo fluxo de caixa da empresa, ou seja, controla as entradas e saídas diárias de dinheiro na empresa. Como parte do fluxo de caixa é feito eletronicamente, a tesouraria também administra as contas bancárias da empresa.
Gestão de contas
A gestão de contas a pagar controla o vencimento dos compromissos da empresa, como contas de consumo e pagamentos a fornecedores, por exemplo, de forma a evitar atrasos e multas.
Também é responsável pelo controle dos recebimentos. Inclui verificar se os clientes estão em dia com as suas obrigações, se as faturas emitidas pela empresa foram pagas em dia e, se necessário, acionar os mecanismos de cobrança.
Planejamento financeiro
Ao organizar seus dados contábeis, você pode planejar seu negócio financeiramente, garantir um orçamento saudável e determinar quando investir ou cortar custos.
O planejamento financeiro define metas para o futuro do seu negócio, prevê quanto você terá que investir para alcançá-los e ajuda a identificar de onde podem vir os recursos para isso.
Qual a importância do departamento financeiro para a organização?
Em um departamento financeiro corporativo, existem algumas regras básicas que devem ser seguidas. Como, por exemplo: você não deve gastar mais do que os próprios recursos, é importante ter as informações e os dados corretos para tomar decisões assertivas e você precisa saber quais são os investimentos certos a se fazer para crescer.
Por um lado, pode-se dizer que esses pré-requisitos são necessários para uma boa gestão financeira de uma empresa. Por outro lado, é importante destacar que muitas vezes essas questões são negligenciadas, o que acarreta diversas ameaças à lucratividade do negócio.
Exatamente por essas e outras razões, a gestão financeira é tão importante para uma empresa. Mais do que determinar a situação atual dos negócios, é também crucial para os problemas futuros da organização.
O princípio de tudo, portanto, tem como base o registro dos dados financeiros e seu devido preenchimento. Sem ela, você não poderá contar com uma boa gestão – são essas informações, além das decisões acertadas, que permitirão um acompanhamento eficaz dos indicadores de desempenho financeiro.
Outra questão que torna o departamento financeiro importante para a empresa é a estratégia organizacional. Afinal, todo negócio precisa de uma estratégia para crescer. Para isso, dados financeiros confiáveis são essenciais.